9月27日，海王生物披露了債務(wù)重組事項(xiàng)的進(jìn)展情況。繼公司與深圳發(fā)展銀行就深圳市智雄電子有限公司擔(dān)保事宜達(dá)成和解協(xié)議后，日前，又與中國(guó)建設(shè)銀行及海王集團(tuán)就公司為智雄電子在建行的剩余借款擔(dān)保事宜達(dá)成和解協(xié)議。由此，公司第一階段債務(wù)重組基本告捷，解決了公司歷史上對(duì)外擔(dān)保可能形成的擔(dān)保損失。

    海王生物主營(yíng)醫(yī)藥制造和醫(yī)藥商業(yè)流通，擁有5個(gè)現(xiàn)代化生產(chǎn)基地，產(chǎn)品種類齊全，產(chǎn)業(yè)鏈完整。然而，公司在發(fā)展中也不可避免地面臨著一些問題，尤其是各類借款、擔(dān)保導(dǎo)致公司資產(chǎn)負(fù)債率較高，產(chǎn)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用開支直接影響了公司盈利能力的提高，因而，債務(wù)重組勢(shì)在必行。

    今年4月份，公司正式啟動(dòng)債務(wù)重組，此次債務(wù)重組的牽頭主體是海王生物大股東海王集團(tuán)，債務(wù)重組的主要內(nèi)容包括但不限于海王集團(tuán)及其所屬子公司對(duì)外擔(dān)保形成的或有負(fù)債、銀行貸款存量與增量。根據(jù)計(jì)劃，債務(wù)重組主要分兩個(gè)階段。第一階段，海王集團(tuán)及其所屬子公司向相關(guān)債權(quán)銀行打折收購(gòu)歷史上對(duì)外擔(dān)保形成的或有負(fù)債、銀行解除海王集團(tuán)及其所屬子公司的擔(dān)保責(zé)任。第二階段，逐步調(diào)整優(yōu)化公司的銀行貸款結(jié)構(gòu)、銀行將公司的短期貸款轉(zhuǎn)化為中長(zhǎng)期銀行貸款等，具體轉(zhuǎn)化條件與相關(guān)銀行協(xié)商解決。

    資料顯示，海王集團(tuán)第一階段的債務(wù)重組工作涉及海王生物的兩筆或有負(fù)債。一筆為海王生物替智雄電子在深圳發(fā)展銀行貸款提供的人民幣1億元擔(dān)保（實(shí)際擔(dān)保額為人民幣7990萬(wàn)元）。就這筆貸款擔(dān)保，2007年4月5日，海王生物已與深發(fā)行及海王集團(tuán)達(dá)成書面和解協(xié)議，深發(fā)行同意在海王集團(tuán)代海王生物替智雄電子償還欠款本金人民幣2397萬(wàn)元后，免除海王生物對(duì)智雄電子人民幣7990萬(wàn)元債務(wù)剩余本金、全部利息及訴訟費(fèi)用的連帶保證擔(dān)保責(zé)任。

    另一筆負(fù)債為海王生物替智雄電子在中國(guó)建設(shè)銀行深圳分行貸款提供的人民幣1.2億元擔(dān)保（實(shí)際擔(dān)保額為人民幣9887萬(wàn)元擔(dān)保）。據(jù)悉，2006年10月，海王生物已代智雄電子償還建行的人民幣5000萬(wàn)元貸款，由此，公司對(duì)智雄電子在建行貸款提供的擔(dān)保余額降至人民幣4887萬(wàn)元。同時(shí)，公司對(duì)智雄電子擁有人民幣5000萬(wàn)元的追償權(quán)。

    而從公司9月27日的公告來(lái)看，2007年9月20日，海王生物與建行及海王集團(tuán)已就上述剩余借款擔(dān)保事宜（智雄電子尚欠建行本金美元453.85萬(wàn)元、人民幣1000萬(wàn)元及相應(yīng)利息）達(dá)成和解協(xié)議。按照協(xié)議，海王生物在2007年9月30日前，一次性代智雄電子償還建行貸款本金1370.39萬(wàn)元后，建行將免除海王生物對(duì)智雄電子剩余貸款本金及利息的保證責(zé)任；海王生物及海王集團(tuán)有權(quán)就代償?shù)牟糠窒蛑切垭娮蛹捌渌麚?dān)保人依法追償。目前，這1370.39萬(wàn)元公司已償還給建行。因此，建行將解除公司對(duì)智雄電子的剩余擔(dān)保責(zé)任。至此，海王生物對(duì)智雄電子的擔(dān)保責(zé)任已全部解除，公司已不存在逾期對(duì)外擔(dān)保事宜。

    市場(chǎng)人士認(rèn)為，從目前的情況來(lái)看，海王生物第一階段的債務(wù)重組進(jìn)展較為順利，這讓公司逐步走出了此前的擔(dān)保怪圈。而且，通過這種打折處理債務(wù)的方式，讓海王生物對(duì)外擔(dān)保余額及損失都明顯降低，有利于公司今后輕裝上陣，潛心搞經(jīng)營(yíng)。接下來(lái)，公司將進(jìn)入第二階段的債務(wù)重組，如果這些流動(dòng)資金短期貸款一部分能順利轉(zhuǎn)化為中長(zhǎng)期貸款，將有利于優(yōu)化公司銀行貸款結(jié)構(gòu)，降低還貸壓力，確保公司長(zhǎng)期發(fā)展所需的資金，并大大降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。